上证发〔2024〕126号

各市场参与人：

为了贯彻党中央、国务院关于企业债券发行审核职责划转的决策部署，落实中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）有关工作安排，进一步提升交易所债券市场服务国家战略和实体经济的能力，做好中国铁路建设债券（以下简称铁路建设债券）发行上市交易相关工作，现就铁路建设债券在上海证券交易所（以下简称本所）发行上市交易的有关事项通知如下：

一、发行人申请公开发行铁路建设债券的，可以按照中国证监会及本所有关规定，向本所提交申请文件。本所审核通过后，将审核意见、申请文件及相关审核资料报送中国证监会履行发行注册程序。

铁路建设债券项目审核适用本所知名成熟发行人优化审核安排。发行人可以自主决定募集资金用于债务结构调整、补充流动资金、项目建设等用途的 ……